Op 21 maart jl. heeft het Nibud een rapport gepubliceerd waarin specifiek gekeken is naar de nieuwe keuzemogelijkheid die (naar verwachting) per 1 januari 2023 mogelijk wordt, namelijk opname van een bedrag ineens op de pensioendatum.
Vanaf (naar verwachting) 1 januari 2023 wordt de mogelijkheid ingevoerd om op de pensioendatum maximaal 10% van de waarde van het opgebouwde ouderdomspensioen op te nemen als een bedrag ineens. Dit bedrag is vrij besteedbaar en biedt de gepensioneerde de mogelijkheid om keuzes te maken die passen bij zijn of haar persoonlijke situatie.
Daarbij is het voorstel gedaan om de mogelijkheid te bieden om het uitbetalingsmoment van het bedrag ineens onder voorwaarden uit te stellen tot de maand januari van het jaar na de AOW-datum. Dit uitstel zorgt ervoor dat de ontvanger geen AOW-premie afdraagt over het bedrag ineens, hetgeen de belastingdruk verlaagt. Het wetsvoorstel ter aanpassing van dit uitgestelde betalingsmoment zoals opgenomen in de Wet bedrag ineens moet nog ingediend worden.
Het Nibud heeft dit onderzoek verricht om meer inzicht te verkrijgen in de behoeften en wensen per huishoudsituatie in het nieuwe pensioenstelsel. Het nieuwe pensioenstelsel biedt immers meer keuzes. Verkeerde keuzes kunnen leiden tot suboptimale uitkomsten en zelfs financiële consequenties. Een eenmalige opname van pensioenkapitaal kan ervoor zorgen dat bepaalde toeslagen verlaagd of zelfs geheel verminderd worden. Er is daarbij geen sprake van een spijtoptantenregeling ingeval van nadelige gevolgen.
Uit het onderzoek blijkt dat er een substantiële interesse is bij huidige deelnemers in opname van een bedrag ineens. Uit ons eigen onderzoek, zowel onder werkgevers als werknemers, komt een zelfde beeld naar voren. Tegelijkertijd is er ook nog veel onbekendheid met de keuzemogelijkheid, zelfs onder de mensen die binnen 10 jaar met pensioen gaan.
Voorts blijkt dat indien gebruik wordt gemaakt van opname van een bedrag ineens vóór de AOW-datum, vooral de lagere- en middeninkomens financieel slechter af zijn. Dit is vooral gelegen in het feit dat het bedrag ineens invloed heeft op (de hoogte van) toeslagen, waarbij het onzeker is of er na ingang van het pensioen (alsnog) recht is op toeslagen.
Ten slotte komt in het rapport naar voren dat er onder alle inkomensgroepen een grote behoefte bestaat aan begeleiding bij de keuze voor opname van het bedrag ineens op de pensioendatum. Voorbeelden die hiertoe genoemd worden zijn enerzijds financieel adviseurs, maar ook de pensioenuitvoerder zelf.
In het rapport worden naar aanleiding van de bevindingen door het Nibud de volgende aanbevelingen gedaan.
WTW raadt fondsen aan tijdig hun beleid inzake de uitkering ineens (waaronder ook de tariefstelling) te vormen, en de voorbereidingen voor uitvoering en communicatie in gang te zetten voor zover dat nog niet het geval is.
Voor meer informatie kunt u contact opnemen met Mike Veerman of Mirella Verhaaf.