DNB heeft zijn pilot naar PUO-gericht toezicht afgerond
DNB heeft zijn pilot naar PUO-gericht toezicht afgerond. De uitkomst van de pilot is dat DNB de pensioenuitvoeringsorganisaties (PUO’s) meer gaat betrekken in het toezicht op pensioenfondsen. Deze PUO-gerichte aanpak volgt op een in 2019 en 2020 uitgevoerde pilot en positieve evaluaties van deze pilot met pensioenfondsen, PUO’s en de pensioenfederatie.
Voorheen werden onderzoeken enkel via de fondsen uitgevoerd. Dit kon resulteren in situaties dat een PUO vergelijkbare uitvragen diende te verwerken van verschillende klanten. Vaak is dat binnen hetzelfde tijdsbestek. DNB heeft gemeend het toezicht efficiënter uit te willen gaan voeren, wat indirect naar verwachting de indirecte toezichtskosten kan terugbrengen. Uitvragen kunnen centraler neergelegd worden, zodat generieke onderwerpen centraal uitgevraagd en beantwoord kunnen worden.
DNB heeft het toezicht vanaf 2021 geclusterd per PUO. Dit betekent dat sommige fondsen een andere toezichthouder hebben gekregen, zodat binnen één toezichthoudersteam de fondsen vallen die hun uitbesteding bij dezelfde PUO hebben ondergebracht. DNB hoopt op deze manier effectiever toezicht te kunnen voeren. PUO’s zijn belangrijke partijen in het beheerst en integer functioneren van pensioenfondsen. Zeker met het zicht op de ingrijpende ontwikkelingen in het PUO-landschap, waaronder de toetreding van nieuwe aanbieders en het nieuwe pensioencontract. De introductie van meer PUO-gericht toezicht is een natuurlijke ontwikkeling in het kader van de verdere inzet op risicogebaseerd toezicht, zoals vormgegeven in de vernieuwde toezichtaanpak ATM.
Het rapport ‘PUO-gericht toezicht’ gaat in op de uitkomsten uit de pilot. Hieronder volgen de voornaamste conclusies.
01
DNB zet de PUO-gerichte onderzoeksaanpak alleen in wanneer onderzoek en toezicht bij de PUO zich richt op generieke processen. Dit omdat de PUO-gerichte methode voor generieke processen het hoogste rendement oplevert. In het rapport heeft DNB een overzicht ter illustratie opgenomen welke processen onder welk toezicht kunnen vallen. DNB houdt toezicht op het rechtenbeheer, AFM op vermogensbeheer.
02
Bij toepassing van PUO-gerichte uitvraag kan dit aan het begin en eind van het traject meer afstemming en overleg vergen dan tot op heden het geval was. Dit kan kostenverhogend werken. DNB wil hier aandacht voor hebben, door te kijken of het aantal betrokken fondsen beperkt kan blijven.
03
Voor de effectiviteit van het onderzoek is het van belang dat de gekozen fondsen afhangen van het doel ervan. Is het onderzoek erop gericht om de keten te toetsen, dan zou bijvoorbeeld gekeken kunnen worden welke fondsen de meest uitgebreide keten hebben.
04
Expliciete werkafspraken geven bij de PUO-gerichte route duidelijkheid en bevorderen daarmee de efficiency, mits deze door alle partijen worden nagekomen. Een deel van deze afspraken worden gemaakt tussen DNB, pensioenfondsen en de PUO en een deel van deze afspraken worden specifiek gemaakt tussen pensioenfondsen en PUO’s onderling. Denk hierbij aan duidelijkheid over taken, rollen en verantwoordelijkheden. Daarmee weten partijen wat ze van elkaar mogen verwachten in de aanloop naar de uitvoering en opvolging van een onderzoek bij de PUO.
05
Een vast aanspreekpunt tussen DNB en de PUO zorgt voor meer transparantie en dialoog. Daarnaast zorgt PUO-gericht onderzoek ervoor dat de PUO intern meer de regie kan voeren in de communicatie naar klanten over de voortgang van het onderzoek.
DNB heeft inmiddels de eerste stappen gezet om het PUO-gericht toezicht te verankeren in het toezichtraamwerk. PUO-gericht toezicht betekent niet dat DNB additioneel toezicht gaat houden op de PUO, of dat pensioenfondsen niet meer worden betrokken bij de onderzoeken. Het betekent dat DNB meer rechtstreeks contact zal hebben met de PUO bij haar onderzoeken in het kader van het pensioentoezicht, met als doel een efficiëntere inrichting van het toezicht en om dubbel werk en onnodige kosten zoveel mogelijk te voorkomen. Het groeperen van teams binnen DNB met toezichthouders per PUO is een van de organisatorische stappen die DNB hiervoor heeft ingezet.
Wij vinden deze wijziging in toezicht inderdaad een verbetering. De uitkomsten kunnen op deze wijze efficiënt en effectief worden opgevolgd. Wel is het belangrijk dat DNB ervoor waakt dat er onduidelijkheid ontstaat in de verantwoordelijkheid met betrekking tot de opvolging van het onderzoek. In het PUO-gerichte toezicht staat tenslotte niet het pensioenfonds, maar de PUO centraal. Dat neemt echter niet weg dat het pensioenfonds ook bij deze aanpak altijd eindverantwoordelijk blijft voor alle uitbestede kernactiviteiten. Dat gegeven kan voor diffuse aansturing zorgen in de opzet en opvolging van het onderzoek.
Voor meer informatie kunt u contact opnemen met Gerrit Liefers of Jobine Kersseboom.
